Avec les accords d’échange d’informations et l’AEOI (Automatic Exchange of Information), les autorités fiscales peuvent désormais identifier beaucoup plus facilement les détenteurs de comptes à l’étranger, qu’ils soient privés ou professionnels.

Les idées reçues sur les comptes bancaires offshore

Il circule beaucoup de clichés sur les comptes offshore.

• Ces comptes bancaires sont réservés aux riches comme Bernard Arnault et sa famille, c’est FAUX
• Il faut s’appeler James Bond pour avoir un compte numéroté, c’est FAUX
• Les banques offshore sont toujours dans des îles peu recommandables, c’est FAUX
• Les comptes offshore sont faits pour les trafiquants de drogues et les mafieux, c’est FAUX
• Les comptes offshore coûtent chers, c’est FAUX, mais VRAI aussi.
• Il faut avoir des relations pour ouvrir un compte offshore, c’est FAUX

Pour ouvrir un compte offshore, il suffit généralement d’un passeport et d’un dépôt initial (500 Euros par exemple), et une preuve de domicile. Un entretien avec un commercial de la banque peut être nécessaire pour ouvrir un compte, mais cela se fait sur simple demande de rendez-vous au guichet ou au standard.

Quelles sont les obligations légales ?

La loi oblige à déclarer au fisc ses comptes bancaires. Ne pas le faire expose à de lourdes sanctions, surtout avec l’AEOI qui rend la dissimulation quasi impossible.

Les anciennes méthodes pour rester discret (comptes numérotés, dépôts en liquide, ouverture sur place dans un paradis fiscal…) sont désormais largement inefficaces avec l’AEOI.

Les juridictions concernées et couramment utilisées sont le Belize, Hong Kong, Suisse, Singapour, etc. Mais la plupart ont signé l’AEOI et transmettent désormais les informations aux autorités fiscales. Plusieurs pays ne sont pas signataires de l’Échange Automatique d’Informations (AEOI) ou Common Reporting Standard (CRS). Parmi ceux-ci, on retrouve des pays européens tels que l’Azerbaïdjan, la Biélorussie, la Bosnie, le Kazakhstan, la Moldavie, et l’Ukraine. En dehors de l’Europe, des pays comme l’Albanie, la Macédoine, la Cité du Vatican, la Jamaïque, l’Équateur, le Pérou, l’Égypte, et le Maroc ne sont pas engagés dans l’AEOI/CRS. En résumé, la liste des pays non signataires de l’AEOI/CRS est longue et comprend des pays d’Europe, d’Amérique, d’Afrique et d’Océanie.

Un compte bancaire offshore privé est-il toujours intéressant ?

Si votre objectif est de « planquer votre argent », non, il est fortement déconseillé de le faire.

Par contre, un compte offshore peut encore servir légalement à :

• Encaisser des dividendes
• Protéger son patrimoine
• Organiser une succession
• Préparer un investissement immobilier à l’étranger
• Contourner une interdiction bancaire (un interdit bancaire par exemple)

Créer une société dans un pays étranger est aussi une stratégie légale pour optimiser la gestion et la protection de son patrimoine.

Investir dans l’immobilier hors de son pays de résidence permet aussi de diversifier son patrimoine et profiter d’opportunités de croissance. Vous aurez accès à des marchés en forte expansion (certaines villes d’Asie, d’Europe de l’Est ou d’Amérique latine) avec la possibilité de générer des revenus locatifs dans une autre devise.

D’autres (les plus motivés) vont changer de pays de résidence fiscale, une solution radicale et efficace.

Dans tous les cas, il est essentiel d’analyser soigneusement la situation et de vous faire accompagner par des spécialistes en fiscalité possédant une connaissance approfondie des pays concernés.

Article rédigé par Capitaleo

L’article Compte bancaire offshore privé : les erreurs à éviter est apparu en premier sur Capitaleo.

Qu’est‑ce qu’un compte offshore personnel ?

Un compte offshore personnel est un compte ouvert dans une banque située hors du pays de résidence fiscale du titulaire, mais enregistré directement à son nom.

À ne pas confondre avec un compte offshore corporate (compte bancaire de société), ouvert au nom d’une société, offshore ou non, dont le gérant est actionnaire ou bénéficiaire effectif.

Combien coûte un compte offshore personnel ?

Les banques offshore facturent des frais de conformité (due diligence) récurrents, de 100 à 1 000 USD par an, voire davantage. Les dépôts initiaux exigés sont souvent élevés : au minimum 10 000 USD et fréquemment plusieurs centaines de milliers de dollars.

Que dit la loi ?

• Directive 2003/48/CE : entrée en vigueur en 2005, elle impose l’échange d’informations sur les intérêts perçus dans l’UE par des particuliers non résidents.
• Directive 2015/2060 (DAC2) : depuis 2016, elle aligne l’UE sur la norme OCDE d’Automatic Exchange of Information (AEOI).
• Norme OCDE CRS/AEOI (2017) : plus de 110 juridictions échangent chaque année le solde et les revenus de tous les comptes détenus par des personnes physiques non résidentes.

En pratique, les banques transmettent donc vos données (solde, intérêts, dividendes, produits d’assurance‑vie, etc.) à votre administration fiscale (presque) partout dans le monde.

Qu’en est‑il du secret bancaire ?

Le secret bancaire a d’abord subsisté dans quelques places européennes (Autriche, Luxembourg, Belgique) au moyen d’un prélèvement libératoire.

Depuis 2017, même ces juridictions appliquent l’échange automatique. Hors d’Europe, la Suisse, Monaco ou les îles Caïmans participent également au CRS. Un compte offshore personnel n’offre donc plus aucune confidentialité fiscale.

Quels sont les risques de détenir un compte offshore non déclaré ?

En France par exemple, l’omission de déclaration entraîne une amende de 1 500 € par compte (10 000 € si le compte est situé dans un État non coopératif) pour chaque année non déclarée, assortie d’un redressement de 80 % sur l’impôt éludé, d’intérêts de retard et, en cas de fraude, jusqu’à 3 000 000 € d’amende et sept ans de prison.

Du côté bancaire, le risque est le gel ou la fermeture du compte. La plupart des banques offshore appliquent strictement les règles KYC/AML. Un particulier qui ne fournit pas sa self‑certification CRS ou ses justificatifs fiscaux voit son compte bloqué, voire clôturé sans préavis.

Quelles sont les alternatives ?

Si l’objectif est la protection d’actifs, ou la diversification patrimoniale internationale, une société offshore est une bonne solution pour détenir un compte bancaire offshore. Le compte bancaire sera au nom de votre société, et vous serez titulaire du compte en tant que gérant de la société. Les revenus sont généralement non imposables (cas de Hong Kong, Singapour, Les Seychelles, Estonie…). De plus une société offre plus de flexibilité et de sécurité pour conserver des fonds.

A savoir : vous n’êtes pas tenu de déclarer un compte bancaire professionnels dans votre pays de résidence, lorsque le compte bancaire est au nom d’une entité (personne morale). Seuls les comptes personnels doivent être déclaré.

Il existe aussi des banques internationales onshore, comme HSBC Expat, Citi Global, etc. qui proposent des comptes multidevises déclarées, avec protection juridique équivalente et sans surcoût de conformité.

En conclusion, depuis la généralisation de l’AEOI, le compte offshore personnel a perdu son principal attrait : l’anonymat. Il reste légal, mais coûteux et risqué. Pour diversifier vos avoirs ou protéger votre patrimoine, privilégiez des structures adaptées (société offshore, assurance‑vie, banque expat) et une planification fiscale transparente. Le temps du secret bancaire individuel appartient désormais au passé.

Article rédigé par Capitaleo

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Il faut aussi savoir que certaines de ces banques n’ouvrent pas de compte pour les IBC (Sociétés offshore), mais uniquement aux clients privés.

D’autres banques ont aussi arrêté d’ouvrir des comptes aux sociétés offshore, comme CIM en Suisse par exemple.

Juridiction	Banque		Minimum	Délai	Remote	Intro.
Allemagne	VarenGold Bank AG		Aucun		Oui	Non
Allemagne	Wirecardbank		Aucun		Oui	Non
Andorre	Andbank		200,000 EUR		Oui	Non
Andorre	Banca Privada d’Andorra (Fermée suite à une plainte de la FinCen)		100,000 EUR		Non	Non
Andorre	Crèdit Andorrà		100,000 EUR		Non	Non
Andorre	Mora Banc		100,000 EUR		Oui	Non
Anguille	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Antigua et Barbuda	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Antigua et Barbuda	Global Bank of Commerce		2,000 USD		Oui	Non
Aruba	Banco di Caribe		Aucun		Non	Non
Aruba	Caribbean Mercantile Bank		Aucun		Oui	Non
Autriche	Erste Bank		300,000 EUR		Oui	Non
Autriche	Euram Bank		100,000 EUR		Non	Non
Autriche	Kathrein Privatbank		1,000,000 EUR		Oui	Non
Autriche	LGT		250,000 EUR		Oui	Non
Autriche	Unicredit Bank		100,000 EUR		Oui	Non
Azerbaijan	AccessBank		100 AZN		Oui	Non
Azerbaijan	BankRespublika		Aucun		Non	Non
Azerbaijan	Kapitalbank		Aucun		Non	Non
Bahamas	CIBC First Caribbean International Bank		2,500 USD		Oui	Oui
Bahamas	Winterbotham		5,000 USD		Oui	Non
Bahreïn	Gulf International Bank		10,000 BHD		Non	Non
Barbade	Amicorp Bank		10,000 USD		Oui	Non
Barbade	Banco Occidente Barbados		10,000 USD		Oui	Non
Barbade	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Belgique	Keytrade Bank		Aucun		Oui	Non
Belize	Belize Bank International		2,000 USD		Oui	Non
Belize	Caye Bank		2,000 USD		Oui	Non
Belize	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Belize	Heritage International Bank		3,000 USD		Oui	Non
Bermudes	Bermuda Commercial Bank		25,000 USD		Oui	Non
Bermudes	Clarien Bank		Aucun		Oui	Non
Bermudes	HSBC		5,000,000 USD		Oui	Non
Bonaire	Banco di Caribe		Aucun		Non	Non
British Virgin Islands	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
British Virgin Islands	HSBC		5,000,000 USD		Oui	Non
British Virgin Islands	VP Bank		100,000 USD		Oui	Non
Brunei	Standard Chartered		10,000 USD		Non	Non
Cayman (Iles)	Altajir Bank		10,000 USD		Oui	Non
Cayman (Iles)	Cayman National Bank		1,000 USD		Oui	Non
Cayman (Iles)	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Cayman (Iles)	NCB Cayman		2,500 USD		Oui	Non
Cayman (Iles)	VBT Bank and Trust		10,00 USD		Oui	Non
Chine	China Merchants Bank		1,000 USD		Non	Non
Chine	Ping An Bank		1,000 USD		Non	Non
Chine	Shanghai Pudong Development Bank		50,000 USD		Non	Non
Chypre	Alpha Bank		500 EUR	2 à 3 semaines	Oui	Non
Chypre	Bank of Cyprus		500 USD	3-10 jours	Oui	Oui
Chypre	Eurobank EFG		10,000 USD	2 à 3 semaines	Oui	Non
Chypre	Hellenic Bank		1,000 EUR	3 à 4 semaines	Oui	Oui
Cook (Iles)	Capital Security Bank		500,000 USD		Oui	Non
Cook (Iles)	HSBC		5,000,000 USD		Oui	Non
Curaçao	Banco di Caribe		Aucun		Non	Non
Curaçao	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Curaçao	Maduro and Curiel’s Bank		Aucun		Oui	Non
Curaçao	SAI Bank		1,000 USD		Oui	Non
Dominique	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Dominique	EQIbank		15,000 USD		Oui	Non
Dominique	National Bank of Dominica		Aucun		Oui	Oui
Estonie	BIGBANK		Aucun		Non	Non
Estonie	Danske Bank		Aucun		Non	Non
Estonie	LHV		500 EUR		Oui	Non
Estonie	SEB		Aucun		Non	Non
Estonie	Swedbank		Aucun		Non	Non
Estonie	Tallinna Äripanga		Aucun		Non	Non
Emirats Arabes Unis (Dubai)	Abu Dhabi Commercial Bank		Aucun		Oui	Non
Emirats Arabes Unis (Dubai)	Bank of Sharjah		3,000 AED		Non	Non
Emirats Arabes Unis (Dubai)	CBI		10,000 AED		Non	Non
Emirats Arabes Unis (Dubai)	Commercial Bank of Dubai		20,000 AED		Non	Non
Emirats Arabes Unis (Dubai)	Emirates NDB		50,000 AED		Non	Non
Emirats Arabes Unis (Dubai)	Mashreq Bank		25,000 AED		Non	Non
Emirats Arabes Unis (Dubai)	RAKBANK		3,000 AED		Non	Non
Gibraltar	Jyske Bank		200,000 EUR		Oui	Non
Grenade	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Grenade	Republic Bank Grenada		10,000 USD		Non	Non
Hong Kong	Bank of China		1,000 HKD		Non	Non
Hong Kong	China CITIC Bank International		Aucun	1 mois	Non	Non
Hong Kong	Bank of East Asia		5,000 HKD		Non	Non
Hong Kong	DBS		25,000 HKD		Non	Non
Hong Kong	Citibank N.A		HKD 50,000	1 mois	Non	Non
Hong Kong	Hang Seng		5,000 HKD	1 à 5 semaines	Non	Non
Hong Kong	HSBC		5,000 HKD	2 5 semaines	Non	Non
Hong Kong	Standard Chartered		100,000 HKD		Non	Non
Islande	Landsbankinn		Aucun		Oui	Non
Ile de Man	Conister Bank		5,000 GBP		Oui	Non
Ile de Man	Lloyds International		2,500 GBP		Oui	Non
Ile de Man	Nedbank		50,000 GBP		Oui	Non
Ile de Man	Standard Bank		5,000 GBP		Oui	Non
Jamaica	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Japon	Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ (BTMU)		50,000 GBP	2 à 3 semaines	Oui	Oui
Jersey	Nedbank		50,000 GBP		Oui	Non
Jersey	Standard Bank		100,000 GBP		Oui	Non
Lettonie	ABLV (fermé le 23 février 2023)		10,000 EUR	2 à 3 semaines	Oui	Non
Lettonie	Baltic International Bank		Aucun	3 à 4 semaines	Oui	Non
Lettonie	Expobank		5,000 EUR	2 à 3 semaines	Non	Non
Lettonie	Latvijas Pasta Bank		Aucun	2 à 3 semaines	Non	Non
Lettonie	Rietumu		10,000 EUR	2 à 3 semaines	Oui	Non
Liban	Bank of Beirut		Aucun		Non	Non
Liban	Banque Libano-Française		Aucun		Non	Non
Liban	BLC Bank		Aucun		Non	Non
Liban	Crédit Libanais		Aucun		Oui	Non
Liban	FBL		1,000,000 USD		Non	Oui
Liban	FFA Private Bank		10,000 USD		Non	Non
Liban	Fransabank		Aucun		Non	Non
Liberia	International Bank		Aucun		Oui	Non
Liechtenstein	Bank Frick		50,000 CHF		Oui	Non
Liechtenstein	LGT (Liechtenstein Global Trust)		50,000 CHF		Oui	Non
Liechtenstein	Liechtensteinische Landesbank		500,000 CHF		Oui	Non
Liechtenstein	Neue Bank		10,000 CHF		Oui	Non
Liechtenstein	VP Bank		250,000 CHF		Oui	Non
Luxembourg	Banque de Luxembourg		100,000 EUR		Oui	Non
Macao	Tai Fung Bank		5,000 MOP		Non	Non
Malte	FCM Bank		2,000 EUR		Oui	Non
Malte	FIMBank		2,500 EUR		Oui	Non
Malte	HSBC		2,500 EUR		Oui	Oui
Malte	Mediterranean Bank		Aucun		Oui	Oui
Marshall (Iles)	Bank of Marshall Islands		1,000 USD		Oui	Oui
Maurice (Ile)	ABC Banking Corporation		1,000 USD	3 à 5 jours	Oui	Oui
Maurice (Ile)	Afrasiabank		1,000 EUR		Oui	Oui
Maurice (Ile)	Bank One		Aucun		Oui	Oui
Maurice (Ile)	MCB		1,000 EUR		Oui	Oui
Maurice (Ile)	SBI		1,000 USD		Oui	Oui
Maurice (Ile)	SBM		1,000 EUR		Oui	Oui
Monaco	CFM		200,000 EUR		Oui	Oui
Monaco	CMB		250,000 EUR		Oui	Oui
Monaco	HSBC		5,000,000 EUR		Oui	Non
Mongolie	Golomt Bank		Aucun		Oui	Non
Mongolie	National Investment Bank		Aucun		Oui	Non
Montenegro	Atlas Bank		Aucun		Oui	Non
Panama	Credicorp Bank		1,000 USD		Oui	Non
Panama	Multibank		1,000 USD		Oui	Non
Panama	Popular Bank		2,000 USD		Non	Non
Qatar	Qatar National Bank		100,000 USD		Non	Non
Saint Kitts et Nevis	Bank of Nevis International		Aucun		Oui	Non
Saint Kitts et Nevis	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Saint Lucie	Bank of St. Lucia International		2,000 USD		Oui	Non
Saint Lucie	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Saint Lucie	Hermes Bank		1,000 USD		Oui	Oui
Saint-Marin	Banca Di San Marino		1,000 EUR		Oui	Oui
Saint-Marin	Cassa Di Risparmio		2,000 EUR		Oui	Oui
Saint Martin	Banco di Caribe		Aucun		Non	Non
Saint Martin	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Saint Vincent et les Grenadines	B2B-Bank		Aucun		Oui	Non
Saint Vincent et les Grenadines	Euro Pacific Bank		Aucun		Oui	Non
Saint Vincent et les Grenadines	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Salomon (Iles)	Bank South Pacific		2,500 USD		Oui	Non
Seychelles	Al Salam Bank		25,000 USD	4 à 5 semaines	Oui	Oui
Seychelles	MCB		1,000 EUR		Oui	Oui
Seychelles	Nouvobanq		5,000 USD		Oui	Oui
Singapour	Bank of East Asia		5,000 SGD		Non	Non
Singapour	Bank of Singapore		5,000,000 USD		Non	Non
Singapour	CIMB Bank		3,000 SGD		Non	Non
Singapour	DBS		1,000 USD	1 à 2 semaines	Non	Non
Singapour	Indian Overseas Bank		1,000 SGD		Non	Non
Singapour	OCBC		500 USD	1 à 2 semaines	Non	Non
Singapour	UOB		10,000 SGD		Non	Non
Suède	SEB		Aucun		Oui	Non
Suisse	CBH		Négociable		Oui	Non
Suisse	CIM Banque		10,000 CHF	3 à 10 jours	Oui	Non
Suisse	Cornèr Banca		100,000 CHF		Oui	Non
Suisse	Credit Suisse		500,000 CHF		Oui	Non
Suisse	Edmond de Rothschild		2,000,000 CHF		Oui	Non
Suisse	Gutzwiller		Aucun		Non	Non
Suisse	Heritage		5,000 CHF		Oui	Non
Suisse	Hinduja Bank		50,000 CHF		Oui	Non
Suisse	Julius Bär		100,000 CHF		Oui	Non
Suisse	Leumi Private Bank		Négociable		Oui	Non
Suisse	LGT		50,000 CHF		Oui	Non
Suisse	Lombard Odier		1,000,000 CHF		Oui	Non
Suisse	Neue Privat Bank		Négociable		Non	Non
Suisse	Pictet		500,000 CHF		Oui	Non
Suisse	Saxobank		5,000 CHF		Oui	Non
Suisse	Swissquote		1,000 EUR		Oui	Non
Suisse	UBP		500,000 CHF		Oui	Non
Suisse	UBS		500,000 CHF		Oui	Non
Suisse	Vontobel		500,000 CHF		Oui	Non
Suisse	VP Bank		500,000 CHF		Oui	Non
Tanzanie	Standard Bank		5,000 USD		Oui	Non
Trinidad et Tobago	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Turquie	Akbank		Aucun		Oui	Non
Turquie	Denizbank		Aucun		Non	Non
Turquie	Finansbank		Aucun		Non	Non
Turquie	Garanti Bank		Aucun		Non	Non
Turquie	Isbank		Aucun		Non	Non
Turquie	Yapı Kredi		Aucun		Non	Non
Turquie	Ziraat Bankası		Aucun		Non	Non
Turks et Caicos	British Caribbean Bank		1,000 USD		Oui	Non
Turks et Caicos	FirstCaribbean International		2,000 USD		Oui	Oui
Turks et Caicos	Turks and Caicos Banking Company		50,000 USD		Oui	Non
Vanuatu	BRED		Aucun		Oui	Non
Vanuatu	Pacific Private Bank		Aucun		Oui	Non

Minimum est un montant indicatif nécessaire pour ouvrir un compte, Sachant qu’il est souvent possible d’ouvrir un compte pour un montant inférieur ou en payant des pénalités si vous n’atteignez pas le minimum.

Remote se rapporte à la nécessité de visiter la banque pour ouvrir un compte bancaire. Sachant qu’il est possible d’éviter de se déplacer en utilisant un intermédiaire.

Intro. se rapporte au besoin d’être présenté à la banque par un intermédiaire/agent. Sachant que le besoin d’un intermédiaire peut être évité si vous visitez la banque.

Lorsque l’image ci-contre est affichée, vous pouvez consulter un rapport sur la banque : vous serez dirigé sur une page du site The Banks

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